投融资租赁主要干什么

投融资租赁是什么？

摘要：本文介绍了投融资租赁的定义、分类、交易结构和主要参与者，分析了其在促进经济发展和优化资源配置方面的作用,并探讨了其面临的挑战和发展前景。

在当今经济环境下，投融资租赁作为一种重要的金融工具，扮演着越来越重要的角色，它不仅为企业提供了融资和投资的渠道，还促进了设备和资产的流通，优化了资源配置，本文将深入探讨投融资租赁的本质、功能和运作方式,以帮助读者更好地理解这一领域。

定义和分类

（一）定义投融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权，租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，对租赁物的归属没有约定的或者约定不明的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定，仍然不能确定的,租赁物件所有权归出租人所有。

（二）分类

1. 直接融资租赁：根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用,承租人支付租金。
2. 售后回租：承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的融资租赁形式,售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。

交易结构和主要参与者

（一）交易结构

1. 租赁物：是融资租赁交易的核心，通常是指机器设备、交通工具、房产等固定资产。
2. 出租人和承租人：出租人为租赁交易提供资金，承担租赁物的风险和回报；承租人为获得租赁物的使用权,向出租人支付租金。
3. 供货人：根据承租人的要求,向出租人提供租赁物的制造商或经销商。

（二）主要参与者

1. 银行和金融机构：作为主要的资金提供者,通过提供贷款或发行债券为融资租赁交易提供资金支持。
2. 设备制造商和供应商：与融资租赁公司合作,提供租赁物并参与租赁交易。
3. 专业租赁公司：作为融资租赁交易的主要参与者，通过设立特殊目的载体（SPV）进行租赁业务的开展。

作用和意义

（一）促进企业设备更新和技术升级通过融资租赁，企业可以在保持自有资金流动性的前提下，获得所需的设备和技术，加快设备更新和技术升级的步伐，提高生产效率和产品质量。（二）优化企业财务结构利用融资租赁，企业可以将固定资产投资转化为租赁费用，从而降低企业的资产负债率，优化财务结构，提高企业的信用等级。（三）为企业提供融资渠道对于一些缺乏传统融资渠道的企业，融资租赁可以提供一种新的融资方式，帮助企业获得所需的资金支持。（四）为投资者提供多元化的投资选择融资租赁涉及的资产种类广泛，包括飞机、船舶、设备等，为投资者提供了多元化的投资选择,有助于分散投资风险。

风险和挑战

（一）信用风险融资租赁交易涉及多方参与，包括出租人和承租人、设备制造商和供应商等，如果其中一方出现信用问题，可能导致交易无法顺利进行，甚至引发法律++。（二）利率风险融资租赁交易通常涉及长期融资，利率波动可能对出租人和承租人的财务状况产生影响，需要关注利率风险，并采取相应的风险管理措施。（三）市场风险融资租赁交易的市场风险主要包括设备价格波动风险和汇率风险，设备价格的波动可能影响租赁物的价值，从而影响出租人和承租人的利益；汇率波动可能影响跨境融资租赁交易的成本和收益。（四）法律法规风险融资租赁业务涉及多个国家和地区的法律法规，法律法规的变化可能对融资租赁交易产生影响，需要关注相关法律法规的变化,并及时调整业务策略。

发展前景

（一）市场规模不断扩大随着中国经济的持续发展和产业结构的调整升级，融资租赁市场需求将不断增加，市场规模将进一步扩大。（二）业务模式创新随着市场竞争的加剧和客户需求的多样化，融资租赁公司将不断创新业务模式，拓展业务领域，提高服务质量。（三）与互联网融合互联网技术的发展为融资租赁业务带来了新的机遇，融资租赁公司将加强与互联网的融合，提高业务效率和服务水平。（四）国际化发展随着中国对外开放的不断深化，融资租赁公司将积极拓展国际市场，加强与国际同行的合作,提高国际化经营水平。

投融资租赁作为一种重要的金融工具，在促进企业设备更新和技术升级、优化企业财务结构、为投资者提供多元化的投资选择等方面发挥着重要作用，融资租赁业务也面临着信用风险、利率风险、市场风险和法律法规风险等挑战，为了应对这些挑战，融资租赁公司需要加强风险管理，提高业务水平，拓展业务领域，与互联网融合，加强国际化发展，随着中国经济的持续发展和产业结构的调整升级，融资租赁市场前景广阔,具有巨大的发展潜力。